Page 55 - 銀行內控與風險管理

第 2 章 銀行業內部控制制度整體架構及其運作

銀行於九十二年
書
度 執 有三點 情形聲 補充 明 說明 時， ： 1. 總 機構 遵 守法令主管須與 起出具 上年度內部控制制 經理、 總 稽核 聯
總
行
18
名 簽 章於 聲 明 書 。 2. 聲 明 書 內 指出 有效 執 行之項 目 除內部控制
外，亦包 括 法規 遵循 ，因此並 無 另外一種 遵循 法令之 聲 明 書 。 3. 因
主管機關已由財政部 移歸 金管會，因此 前述聲 明 書 表 格 內之「 謹 致

財政部」
守法令主管並
總
單
獨出具遵循
雖然 應 改為「 遵 謹 致 金管會」之 未 敘 述文字 。 法規 執 行 情形聲 明
機構
書 ，但單位 遵 守法令主管與單位主管 必 須於 每 半年自 評 檢核 結果
19
後，由 兩人共 同 出具 「單位 遵循 法令 聲 明 書 」 彙 報 總 行 ，其 格 式
如下表四之說明。（按 ： 此規範已 取 消 ， 惟 業界 仍 依此 原 則辦理）
表四：單位遵守法令聲明書格式
「遵守法令聲明書
本遵守法令主管○○○於民國○年○月○日至○年○月○日間已
確實依本行（公司） 『建立遵守法令主管制度相關自評事項規定』之遵
守法令自評檢核表，對本單位各業務現行辦理同仁進行檢測。特此聲
明。
謹致
總機構遵守法令主管
聲明人
單位主管 ○○○（簽章）
單位遵守法令主管 ○○○（簽章） 」

18
亦 詳如註 13 。
19 同註 11 之附 件 。

47