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銀行內控與風險管理
表七：自行查核業務稽核考核表格式
月份
○年 1 月 ○年 12 月
單位
……
缺失 ( 績優事項 ) 分數 缺失 ( 績優 ) 事項 分數
營業單位
1. 營業部
2. ○○分行 ……
3. 4. ○○分行
……
財務保管單位
1. 財務部
2. 投資部 ……
3. 4. 管理部
……
資訊單位 ……
表八：稽核工作辦法所列加強考核項考核表
檢查扣分事項 有 無
1. 上次查核缺失未於規定限期內改善，並列入自
行查核覆查追蹤至結案為止。
2. 辦理自行查核工作欠確實，經稽核單位提列檢
查意見者。
3. 辦理自行查核之工作底稿尚未與查核報告併同
存檔備查並最少保留五年以上，經稽核單位提
列意見者。
4. 查核人員於執行查核工作中發現重大缺失或舞
弊情事，有否立即密報自行查核主管轉報單位
主管處理，單位主管有否立即電告稽核室並於
三日內函報處理及改善情形。
分
本次檢查有上列事項，每項扣２分，合計共
項扣
1
10
