Page 516 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思

抓住信用的價值與風險
款業務。2012年間王經理與大學同學財茂行銷顧問公司陳董事長洽談後，決

定委請該公司協助辦理消費性信用貸款業務之行銷事務，並由該公司提供

申貸案源。王經理與陳董事長並協議每授信案件應向客戶收取授信金額 5%

作為帳戶管理費（即撥貸時先扣除借款金額 5% 款項，其中 3% 存入財茂公

司存款帳戶以為佣金收入；另 2% 則作為該分行退佣款項，並存入以分行警

衛名義開立之活儲帳戶，以充作退佣專戶），而該項帳戶管理費的收取金額
銀行信用貸款的價值衡量與迷思 - 除高過總行規定可收取金額 5,000 元甚多，且分行委請財茂公司協助行銷信

用貸款並收取佣金乙事，王經理除未陳報總行外，也要求分行員工要三緘其

口。前開退佣專戶，王經理指示出納主管每半年將所收退佣總額的 50%，以

福利金名義核發予襄理以下行員、司機及警衛，並由出納主管於分行營業廳

自動提款機轉帳存入員工薪轉帳戶；另退佣金額的 50%，則由會計主管以提

現為名、轉帳為實方式，平均分配存入經理、副理及襄理的薪轉帳戶，以上

福利金的發放已長達 4 年之久。
財茂公司提供之借款案源相當多，申請借款案件類型有真正需要資金

的低收入家庭及生活有緊急需求者，另亦有分行王經理與行銷公司陳董事

長共謀以人頭戶借款並私下均分款項之不法借款。財茂公司每週報送信用

申請案件的相關申請資料、偽造的在職證明與所得證明至該行授信部門，申
借金額介於 50 ～ 80 萬元，案件進件後，徵審部門除未再進行信用調查外，

亦未確認借款戶背景資料、借款用途及是否有信用瑕疵或債信貶落紀錄，即

簽陳經理核准撥貸，並集中每週五撥貸。而當貸款案件發生履約異常無法償

還本息時，在逾期案件超逾 20 件時，則由財茂公司先行代償逾期案件本息
3 個月，代償資金則由分行將當月佣金比率，改以借款金額 4% 來計算，以

彌補該公司之代墊款項。王經理試圖以各種方法掩飾債權延滯事實，並以加

速案件承作以擴大授信資產規模，窮其力將逾放比率控制在一定比率以下，

以人工方式調控該分行的資產品質，以規避總行的監督。

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