Page 512 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
P. 512
抓住信用的價值與風險
的發生。
3. 以達成盈餘目標為由，而改採低價策略吸收客戶。
分行來自總行配額的年度盈餘目標，其中授信業務的利息收入為主
要收入，其他相關手續費收入則為搭配與補強的收入；而分行全年度淨收
入計算，需於考量存款利息支出成本後，再予衡量授信利率的承作結構與
年度需增加承作新貸案件的承作量，以達成盈餘目標。因此，支出面與收
-
銀行信用貸款的價值衡量與迷思
入面結構的調節與運用，往往是一位成功經理人帶領分行經營的首要課
題。
而適當調節授信商品類別的結構，譬如房屋貸款、信用貸款，現金
卡、信用卡預借現金、外銷融資、進口融資…等等的承作規模，是對達成
盈餘目標的不二法門。當然，就放款業務而言，還需考量的是逾期放款與
不良放款案件所產生的相關費用，或提列備抵準備，或轉銷呆帳對分行年
度盈餘數的影響，均考驗分行經理人在授信規劃上，如何全面掌握分行經
營的各樣收入與支出面。至於如果經理人因市場競爭，而突然改採以低利
貸款去競爭客戶的招攬，雖然也是銀行經營策略的一環；惟在以低價掠奪
客戶同時，需付出的代價，就可能是客群信用的資產品質篩選的問題。惟
經理人如欲於短時間內達成總行規定的盈餘目標，則其可能的思維或可
能舞弊的前兆會是：
█ 可能思維：
銀行分行經理人採低價策略，如果僅是短期間的產品包裝的行銷策
略，那必然會對業務產生其正面效果；而客戶爭取到後，如能再搭售其
他產品或提供其他服務性商品，以為銀行手續費收入增添收益，其實也
是一項很好的策略。惟如果銀行經理人突然以為達盈餘目標，而採低價
502
