Page 485 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思

案情分析
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1. 借款戶風喬公司經營古董傢俱生意已 30 餘年，對傢俱出租的作法與資
信用貸款洗錢
金週轉方式，必然有其既有的財務調度策略。本案該公司向研訓商銀國

際金融業務分行申借週轉金貸款，應非首次與金融機構往來，在僅出示
已出租英國皇室古董傢俱的租賃合約、產地證明書及英國皇室擺設古董

傢俱的照片，且在未提供任何不動產或動產為擔保品下，即能申貸高達

5,000 萬美元（約新台幣 15 億元）的信用貸款，最後並獲取核准貸款。

除極其特別外，也令人不解其中是否存有某層商業關係。再者，就一般

客戶而言，如非極知名企業或企業集團，是不易獲取銀行在融資上的特

別優惠，作者認為風喬公司如非與銀行有良好的長期往來關係或默契，

就是該公司素來經營績效優異、且具發展潛在與經營前景等優勢；反
之，也可能是銀行高階管理人員在操守上存有道德風險，或風喬公司是

否為銀行的大股東吧！

2. 研訓商銀國際金融業務分行承作該案週轉金貸款的徵審作業，在既沒進

一步深入瞭解風喬公司申貸該筆貸款的實際資金用途外，亦未洽請提供

具體資金運用計畫，而僅依該公司提供古董傢俱出租英國皇室的租賃契

約、傢俱產地證明書及出租傢俱照片，即判定借款戶的借款用途是正當

的；又對風喬公司第一次申請動用額度款項時，在尚未取得該公司詳盡

的資金使用計畫前，即同意將 5,000 萬美元借款資金予以一次撥貸，授

信徵審作業欠缺嚴謹。
3. 研訓商銀因未進一步掌握風喬公司的經營動態，且未以務實態度予以徵

信，致是否已確實掌握借款戶在市場上的威脅與風險，確實是個未知

數。更何況是銀行允許風喬公司逕將全數借款資金匯至菲律賓的帳戶運

用，徵審人員又未積極查證借款戶於菲律賓之發展動態，也未明確掌握

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