Page 486 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
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抓住信用的價值與風險
其實際財務狀況與資金缺口，事後貸後的覆審難度確實極高，整個徵
審與貸後管理完全不符授信 5P 原則。借款戶風喬公司將借款資金移至
境外運用，明顯是為迴避銀行貸後管理的監督，作者認為如非借款戶相
當熟悉銀行的授信管理程序，就可能有金融圈高人的指點，甚至可能是
銀行內部人員與借款戶有所勾結，協助並配合該公司將資金移至境外運
用，也就是說整個貸款案件的問題，應非僅僅是撥貸問題而已吧！
銀行信用貸款的價值衡量與迷思 - 4. 風喬公司於銀行撥貸後，即輾轉將借款資金，匯至菲律賓某人力仲介公
司及菲律賓船東帳戶，銀行對借款實際借款資金用途，除無法有效查證
資金去向外，也未即促請說明資金運用是否與營運週轉有關，而僅是徵
信人員事後側面瞭解風喬公司的經營動態，而未即採取有效與積極作
為，或向借款戶主張資金流向與申貸用途不符，而將依約行使加速條款
促其還款。本案借款資金輾轉存入借款戶前聘菲籍女傭所開人力仲介公
司帳戶，且挪為公司於菲律賓所營非法地下融資業務，除在菲國當地屬
非法業務外，且又涉其非法地下的跨國通匯罪嫌，明顯已有疑似洗錢的
犯行。又本案借款金另一半資金 2,500 萬美元轉存某船東於菲律賓首都
銀行美元帳戶，作為借款戶透過該船東以向海盜購買古董傢俱贓物，而
海盜所獲資金亦作為購買槍砲彈藥之資金，明顯是資助恐怖組織從事國
際恐怖攻擊的始作俑者。
5. 本案借款因銀行徵審人員未依徵審規定，確實瞭解借款戶實際的資金需
求，除了徵審作業未確實外，亦因未覈實撥貸，逕予同意借款戶一次全
額動撥，而致借款戶藉機將全數貸款資金移至境外帳戶，違背原申貸用
途，而用以從事地下融資與資助恐怖組織等情事。貸後銀行又未積極確
認借款戶經營動態，致無法確實掌握本案借款的信用風險；銀行可能因
而背負協助跨國洗錢及資助恐怖攻擊者惡名，而造成金融機構可能發生
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