Page 482 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思

抓住信用的價值與風險
相關機關與金融機構，除了積極進行增修國內法規外，更期許藉由強化防制

洗錢的管理機制，以降低金融機構的風險。對於前置犯罪的範圍，行政院洗

錢防制辦公室也深入定義，如：組織犯罪、人口販運、性剝削（含兒童）、

毒品販運、非法販運武器、贓物、貪污賄賂、詐欺、偽造貨幣、仿冒、盜

版、環保犯罪、仿冒、盜版、環保犯罪、殺人、重傷罪、擄人勒贖、搶奪、

竊盜、走私（包括邊境相關之逃漏關稅）、稅務犯罪（直接、間接）、恐嚇
銀行信用貸款的價值衡量與迷思 - 取財、偽造文書、海盜、內線交易級市場操縱、專業洗錢、地下通匯或重利

等及恐怖主義（含資恐）；並針對上述前置犯罪的威脅程度，分別以非常

高、高、中、低等程度類別，來執行國家風險評估（NRA）。

在美國 911 恐怖攻擊事件後，乃至於現今 IS 恐怖組織的流竄，國際間相

關跨國（境）洗錢的行跡可說是不斷的增加，洗錢者窮盡各樣管道或工具，

將犯罪所得進行跨境移動，以規避國家機器的追蹤與凍結。又依國際貨幣基

金組織的一份報告顯示，世界各國國民生產總值約有 2% 至 5% 係來自於非

法所得資金；且據統計，全世界每年被合法化的黑錢少則 10 億美元，多則

高達 3 兆美元，而在各地世界金融中心，每年也至少有 3,000 億至 5,000 億

美元的黑錢被利用合法管道所漂白。更有甚者，在某些國家和地區，仍有黑
社會組織集團持續進行著驚人的跨國洗錢的犯罪活動，例如：義大利、俄羅

斯及東歐…等黑手黨或幫派；而對於遏止洗錢組織的不法犯罪行為，也只能

倚靠各國的從嚴立法、國與國之間的緊密合作；也就是，透過跨國協調與合

作，才能有效預防與打擊洗錢犯罪的發生。

至於洗錢罪屬於破壞金融管理秩序的犯罪行為，其主要是為影響金融

秩序的安定；各國均將洗錢認定為犯罪行為，一方面為了打擊與阻絕各類犯

Task Force, FATF）：防制洗錢金融行動工作組織，係為國際防制洗錢標準之制定機構，為推動 AML/CFT 事宜，
FATF 於 2012 年發布「40 項建議」、於 2013 年發布「新評鑑方法論」，並透過會員間相互評鑑、評鑑後定期
追蹤與發布高風險及不合作國家名單等方式，推動其所制定之國際標準。

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