Page 451 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思

本章將就高利借貸、虛假貸款與跨國洗錢等資金套利與犯罪洗錢行為，
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分節探討該等行為利用銀行信用貸款資金，以隱藏其不當洗錢行為。而本章

各節所要傳達的想法，是在強調銀行衡量信用價值背後的涵義，不僅在於利 信用貸款洗錢

息的收取、本金的收回或業績的提升；而應更加注意與掌握的是，理解與判

斷案件是否涉及不法套利或犯罪行為，並於善盡企業社會責任前提，依規定

適時、適當與確實的申報疑似洗錢案件；或適當阻絕與婉拒疑似洗錢案件，

以避免不法人士利用銀行貸款資金，進行漂白黑錢等不法行徑，確實在徵信
審查作業流程豎起防制洗錢及打擊資恐高牆，以健全銀行業務經營，保障存

款人權益，適應產業發展及配合國家金融發展與政策執行。

13.1 高利借貸

高利借貸資金來自銀行信用貸款，或銀行信用貸款案源
來自高利貸者，對整個社會經濟不是正面發展。

高利借貸，或稱高利貸或地下錢莊，經濟史學家通常會以下列方式來定

義高利貸 :「選定一個 “我們覺得合適的＂ 數字，比如 20% 的年利率；然

後把年利率超過 20% 的任何借貸定義為高利貸。」，這樣的定義，從字面

上意思看並沒有錯，因為超過 20% 的利率確實很“高＂。但是在中國的傳

統語境下，“高利貸＂ 這個概念往往跟負面的意識形態連在一起，如果按照

上面的定義，我們就會把所有超過 20% 年利率的借貸都認定為 “壞的＂ 。
但是，這樣定義是未顧慮借貸市場的資金供求與契約環境、也未考慮通貨膨

脹率高低，算是一般人的主觀看法吧！ 但作者認為，以近 10 年來市場平均

利率從未超逾 5% 來看，縱使考量通貨膨脹率，年利率 20% 確實是高於市場

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