Page 390 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
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抓住信用的價值與風險
一杯羹的企業罷了。又如果企業進入市場時，是一個具有特色，且
踏入市場起步或新興行業，則該企業在市場上即具有掠奪市場的優
勢，甚至可以無法複製或替代技術，築起其他競爭者進入障礙的高
牆。
銀行在判別企業在市場的定位，應以更具前瞻性眼光，深入瞭
解企業的成立，是否確實思考過其市場競爭力與開創性，而切記不
銀行信用貸款的價值衡量與迷思 - 被藉機進入市場炒熱獲利話題的企業所迷惑，而遭企業以套取銀行
貸款資金，再進入市場豪賭經營一番。如此，企業如能維持經營，
但獲利不見得如意；而如果企業在競爭大海敗下陣來，傷害的不僅
是企業關門打烊，傷害更大的卻是銀行本身。因此，在判斷企業經
營動機之際，也應衡量企業的本質條件與努力，是否能在市場上獲
取經營的一席之地，切勿被華而不實的經營計劃所迷網。
11.2 所得證明
信用貸款的品質良窳，除攸關於金融從業人員能否短時
間內研判借款戶所得證明資料的正確性，也維繫於借款戶的
道德性與價值觀。
個人或企業名目所得或實質所得多寡，影響銀行可融資額度與債權評
估的精準度。所得的另一面是支出或負擔，所得大於支出或負擔，稱為收入
有餘，支出或負擔大於收入，則收入的未來價值則有空洞化之虞，亦即對所
得的精準衡量，將關聯到信用貸款可貸與否或可貸多少；現實的說，個人或
企業在結算盈大於虧時，才是銀行准貸的開始。而一般所謂的「所得」，就
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