Page 315 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
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銀行的信用分類
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銀行對借款戶信用的判斷與分類，與對借款戶信用評分並給予信用等級
信用品質調控
者，在想法上有其相似之處。一個借款戶的信用好壞，銀行徵審人員在信用
分析與定調前，經由各項信用評分指標與配分後，確立借款戶在銀行徵審制
度下歸屬於哪個信用層級，實質上是為歸類與界定借款戶的信用品質。作者
所著「銀行授信實務個案精選」一書第 1 章 1.3 節有關授信信用評等一節提
到，銀行依借款戶的個別信用因素（如圖 9-1）及風險程度，來判斷借款戶
的信用等級與分類，並比對銀行所訂信用評等分析表（如表 9-2），以衡量
借款戶歸屬的信用層級，再進一步決定授予的授信條件。又本書第 6 章也提
到銀行對客戶內部與外部信用因素，檢視客戶的信用本質，再由外部環境的
變遷與衝擊，來探討借款戶在承受多變經濟的能力，以深入衡量借款戶的經
營能力，是否足以因應環境的衝擊與挑戰。最終藉由信用價值的衡量與評分
後，以確立借款戶的信用評級；而這樣的信用評級，即有信用分類的意涵。
獲利能力 還款能力
經營者
經營者
經營者
籌資能力 經營者 財務結構
管理能力
產業風險 競爭能力
圖 9-1 信用風險因素
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