Page 318 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
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抓住信用的價值與風險
氣及同業競爭情形下，檢視銀行的資產、負債結構與長、短期資金部
位，以訂定當年承作目標額與放款訂價區間。之後，依授信政策釐妥年
度授信目標後，並規劃授信對象、貸放產業、授信類別、風險部位及
集團授信額度等結構比。最終，再將年度授信目標總額，衡酌銀行業務
競爭能力及經營策略，配置於各相關授信類別的業務承作。因此，當年
新承作授信案件之客群，即新增之風險部位，授信人員如未能確實遵循
銀行信用貸款的價值衡量與迷思 - 內部規章與原則，並慎審辦理徵審作業，而僅為達成年度業務目標，將
徒增債信瑕疵的潛在風險客群，而致放款可能遭受損失將逐為增加，債
權收回也相形困難。因此，徵審初期作好信用分類，高品質客群將形增
加，潛在信用風險客群也將減少發生，對資產品質良窳將更具關連性。
█ 落實授信 5P 原則，審慎檢視授信品質。
授信 5P 原則素為銀行授信單位奉為圭臬的最高指導原則，不僅需
慎選客群外，借款戶提供債權確保的承諾是否有做到，借款用途是否正
當與清楚，還款財源是否具備穩定性與合法性，或債務是否能持續還款
至貸款屆期，亦即債權於未來日子是否收回無虞，這一切均在乎於對借
款戶徵信審查品質，如能堅持 5P 原則，即是做好授信品質的信用分類，
將有益於掌握債權的歸收，也因慎選優質客群，而有利授信規模的穩定
成長·其他增加借款戶往來的業務·也將在正常與穩定下獲取成長。
█ 強化內控與稽核實效，避免作業風險形成。
銀行在授信徵審作業程序中，若能做好各項既定徵信流程，由授信
招攬與受理，以至案件承作與撥貸，除客觀的審查與徵信外，授信人員
能否秉持職業道德，在誠信原則下，徵提借款戶的真實背景資訊，並以
審慎態度檢視與篩選客戶，確實為銀行徵取優質債信良好的客戶，將使
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