Page 309 - 信託小辭典
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• 上市者，以 計 算 日受託人 營 業時間內可收到最 近 之 集中 交
易 市 場 之收 盤 價格加計至計 算 日止應收之利 息 為 準 。
• 上櫃者，以 計 算 日依信託契約約定之 證 券 商 於信託契約之
約定特定時 點 之 報 價 ， 若 無 約定 則 以 彭博 資 訊 或 路 透社 台
北 時間 下 午 之 報 價加計至計 算 日止應收之利 息 為 準 。
• 未 上市、上櫃者，以其 面 額加計至計 算 日止應收之利 息 並
依相關規定 按 時 攤 銷 折溢 價 。
國外共同基金
以 計 算 日受託人 營 業時間內，國外共同基金公司 已 公 告 最 近 之
淨 值 為 準 。
1. 其他國外投資標的 計 算 日之 集中 交 易 市 場 之收 盤 價格 為 準 。
上市者，依
2. 未 上市者，依規 範各該 國外 投資 標的之信託契約、 投資 經理契
約、公開 說明書 或其他 類似性 質 文件 之規定 計 算 其 價格 。
金融資產證券化受益證券及資產基礎證券
價格加計至計
市
1. 上市者，以 息 為 計 算 日 集中 交 易 計 場 之收 證 盤 商 營 業處所 議價 算 日止應
券
之成交
日
準
收之利
算
；上櫃者，以
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