Page 308 - 信託小辭典

權 平 均 值加計至計 算 日止應收之利 息 為 準 。

2. 未 上市、上櫃者，以其 面 額加計至計 算 日止應收之利 息 並依相
關規定 按 時 攤 銷 折溢 價 。

黃金

1. 運用於國內 黃 金產品者 ： 以 計 算 日 台灣 銀行公 告 之 黃 金存 摺 買

賣 牌 價 為 準 。
2. 運用於國外 黃 金產品者 ： 以 計 算 日 倫敦黃 金市 場 上 午 定 盤 價 為

準 。

國內證券投資信託基金受益憑證及共同信託基金受益證

券

1. 上市者，以 計 算 日 集中 交 易 市 場 之收 盤 價格 為 準 。

2. 未 上市者，以 計 算 日 證 券 投資 信託事業或信託業公 告 之 淨 值 為

準 。

國外上市 / 上櫃股票及國外政府公債及公司債

以
：
上櫃股票
/
國外上市
1.
價格
集中 交 易 市 場 / 證 券 商 營 ： 計 算 日受託人 近 收 營 業時間內可收到 為 準 。 證 券
盤
業處所之最

政
國外
2.
公債及公司債
府
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