Page 145 - 外匯業務法規彙編

第二章 即期及遠期等外匯交易及報表 121

申請 。
五、銀行 申請 辦理前 點 之 衍生 性金融商 品 者，應 檢送申請書 連 同下列 文

件 ， 向 本 會申請 核准 後 辦理 ：
（ 一 ） 法規 遵循聲明書 。

（ 二 ）總 行自有資本與 風 險性資 產 比 率不 低 於銀行法規定 標 準 之證 明
文件 。
（ 三 ）董 〈 理 〉 事會 或 適 當 人員授權 之證 明文件 。

（ 四 ） 負 責 本業務 人員 相 關從 業經 驗 或 專 業 訓練 之證 明文件 。
營業計

（
）
五
1. 產品介 畫 書： 紹 。
2. 辦理 部 門 及 內部組 織 分 工 。

4. 3. 風 險 管 理 措 施。 揭 露 方式。
計
處
會
理及報表
5. 內部稽 核。
六、銀行辦理
品申
會備查
限 補 正者，本 衍生 性金融商 得 令 於 補 正前 報本 暫 停 辦理。 時， 如備查書件 不 完 備 或未 依
會
七、銀行 董（ 理 ）事會 對本銀行辦理 衍生 性金融商 品 業務應本下列 原則加
強監督 管 理 ：
（ 一 ） 銀行辦理 衍生 性金融商 品 業務應 先 評估 其風 險與效益， 並訂 定

經營 策略 及 作 業 準則 報 董（ 理 ）事會 核准 後 施行， 修 改時亦
同。

（ 二 ）董（ 理 ）事會 應定期 評估 本項業務之 績 效 是否符合 既 定之經營
策略 及承 擔 之 風 險 是否 在銀行 容許 承 受 之範圍。

外國銀行在 華 分行辦理 衍生 性金融商 品 業務時，前 述董（ 理 ）事會 應
盡 之 義 務由 其總 行 授權人員 負 責 。
八、銀行辦理 衍生 性金融商 品 業務，有 關風 險 管 理 措 施，應 遵循 下列 事

項 ：
（ 一 ） 銀行辦理 衍生 性金融商 品 ，應經 適 當 程 序 檢 核， 並 由 高 階 管 理

風
定
階
從事衍生
險
管
交易政
金融商 層 及相 品 關 業務主 策 管共 程 同 參 考 訂 視 商 品 與市場改變 理制度。 情況 適 時調 性
及
，得
序