Page 90 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

易價 格 等 禁 止 行為及內 託 經 線交易等； 託 資金、公 銀 行法中，對 財 產或 非銀 行而

存
、
信
理
款
眾
國內
經營
受
收受
辦理
(
業
匯兌
者
務
類
資公司所經營之
投
；破
業
下
以
似
地
往
外
及
詐欺和
在我國領
詐欺破產
產
域
；
法中，
罪
解
在大
罪
地區，犯毒品罪
者；

者
陸
。
，
修
該條在
括
概
法前後之立法模式大致
14 概 相同 有 往 價證券 係兼採 外，犯毒品 務 ) 和誘 與
圍
調
較強
列
，以
舉的
方
式，界定重大犯罪的範
罪質，
惟
。有關
須
準
標
現行法已有
差
超
之
過一定金
法前後之
修
必
額
單

析
簡
分
如下：
異
本刑
凡
第一
最輕
項
第一
括
：
規定，
法前條文
款採
修
列
五
者皆屬
為
同項
下
第二
款
以
徒
之，
，
年以上有期
刑之罪
罪、
偽變造
洗錢行為之刑法
較容易衍生
舉
罪、略
收受藏匿被誘
誘
罪、
誘
以
略
營
意圖
收藏隱避被
利
、
加
隸
人出國、
業詐欺
年
誘
及
人罪、常
利
業
罪與特別法之
槍砲彈藥
交易
治走
管制條例、
刀械
私
防制例、
性
懲
條例、
法以及在我國領
、
破產
銀
證券交易
行法、
陸
外、在大
域
地
詐術使 罪、常 重 人 或使 重略 之 隱避 及 罪、 兒童 使 人為 少 奴
14
論者有 謂 重大犯罪之 認 定 標準 ， 應 參考之因 素包括 ： 該 犯罪 是否
產
際秩序
如軍火
資 生鉅額 移轉 之 資 金； 該 犯罪 是否嚴 該 犯罪 重違反國 是否 與組織性犯罪 ， 且須進 活動 行 鉅額
走私等；
集團
，
或
金
有所關 聯 ； 該 犯罪 是否嚴 重破 壞 銀行或 其 他金融 機構 之 穩 定及 信
用；洗錢案例之 統計 與 分 析 資料 。參見 張夏萍 ，《洗錢犯罪及 其
防制 措施 之研究》，中 興 大學法律研究所 碩士 論文，民國 86.1. ，
第 108 頁。

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