Page 86 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

重大犯罪所得財物或財產上利益者。

分析：

9 為 他 人洗錢。至於洗錢 款 之「 收受 隱匿 、 方 式， 包括 均 一 併
自己或
為
人洗錢，
他
原
款
規定
該條文
將為
第一
規範
第一
第二
；
款僅限
掩飾或隱匿
之「
、
搬
寄藏
故
」、第二
款
運、
」、「
掩飾
」。
買或牙保
」、「
」、
之，「
收受
簡言
故買
皆
」、「
寄藏
運」、「
「
搬
年立法
法，民國
百四十九
時
參考刑法第三
85
」、第二
寄藏
運、
、
項
故買贓物
之「
收受贓物者
之「
10 ，現行 」、「 ， 應係 項 罪條例第 搬 牙保 十五 」 條「 為洗錢之手 條第一 、 搬
收受
貪污治
」
為
牙保者
或
11 乃 人之常 似 情 ， 應屬 於「不 罰 之後
運、
隱匿寄藏或故買者
語
。
用
」
亦有類
洗錢」
自己
「為
或謂
行為」，其
可罰
性 較輕；若知悉 為不法資金 卻 「為 他 人洗

9
本法所稱洗錢，係指下列行為：
一、掩飾或隱匿因自己或他人重大犯罪所得財物或財產上利益者。
二、收受、搬運、寄藏、故買或 牙保他人因重大犯罪所得財物或
財產上利益者。
10
刑法第三百四十九條：收受贓物者，處三年以下有期徒刑、拘役
或 500 元以下罰金。
搬運、寄藏、故買贓物或為牙保 者，處五年以下有期徒刑、拘役
或科或併科1,000元以下罰金。
因贓物變得之財物，以贓物論。
11
貪污治罪條例第十五條：明知因犯第四條至第六條之罪所得之財
物，故為收受、搬運、隱匿寄藏或故買者，處一年以上七年以下
有期徒刑，得併科新臺幣三百萬元以下罰金。
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