Page 85 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第二章 我國洗錢防制法條文釋義

藉外，
置
憑
者再
)
犯罪，遏阻犯罪
犯之
(
重大
另可健
追查前
建
社會秩序及
公
振
全金融體系，提
平正
義，重
鞏固
民主法
故
基，
治根
其立法
)
，
序
略本法對其之重要性，未來
忽
構
金融
可
能
使
(
體制
7 目 的實 機 屬多 因 重，但其未 背景也 產難 剝奪 標 明 健 全金融秩 確認 第三 ，
法
此外，其立法
量保
善意
。
時宜再增列
修
考
護
濫
且
用，
、
蹤
財
混
合財
產
以追
易
之規定
遭
者
處分無法有效
罰或
、追
使沒收
重大犯罪所得
刑
徵等
致
偵
為主之
加
上
查手段外，
或物
故
在
之不法
利
益，
統以人
傳
以金錢
偵
益為重
查
源
強取締
與追查犯罪所得，藉以
不法資金之來
減少
)
不法資金之
或稱衍生
之
8 。 或利 流 通，並防 點 之 止 第二次犯罪 方 法， 針 ( 對特定重大犯罪， 型犯罪 與 隔絕 加
生
發

第二條 ( 洗錢定義 )
本法所稱洗錢，係指下列行為：
一、掩飾或隱匿因自己重大犯罪所得財物或財產上
利益者。
二、掩飾、收受、搬運、寄藏、故買或牙保他人因

7 參見蘇南桓，《洗錢－防制理論與實務》，著者自刊，民國
86.10. ，初版一刷，第 192-193 頁。
8
詳見李傑清，《剝奪組織犯罪所得之研究－台灣及日本組織犯罪
現象與對策之比較》，臺北：元照出版有限公司，民國 90.10. ，
初版一刷，第 85 頁。
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