Page 203 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第六章 金融機構應配合反洗錢之作法

當局
成為
合作
分、遵守法律與執法
利、義大利、
例如奧地
要依據。
重
制定反洗錢法律機制的
有對銀行管理
皆有
確規定，法國與
英
國
更
明
者
瑞士
8 三 大 原 則， 重點 更 ， 主 許多 不遵守 國家
巴塞爾原
則之行政制裁規定。
綜
歸納
要應為確
其
合各國防制洗錢之作法，
存
關
留
申報相
。而其目的應
認客戶身分，
資料
紀
交易
及
錄
及
交易
在警
留下
告
資料
的個人
欲進行洗錢的客戶，由其所
，可
不法行為，藉以
達嚇阻罪
關
錄
追蹤出
文件
等
面
紀
書
相
。若依我國洗錢防制法
行為之
效
犯罪
利用金融機構從事
犯
立
，金融機構反洗錢
相同
相
法目的亦大致
關規定分析，其
基本
之
生之金融機構
衍
定防制洗
合之反洗錢作法為：
；確認客戶身分、
項
錢
；
注意
錄憑證
事
似
管；定
部控
；加強內
洗錢
交易報告
、大
額通貨交易報告
期舉辦
戶規定，以
防制洗錢在
合執行
配
結
下
凍
帳
；
職訓練
將分
別探討 策略應為「認 之。 主 要應 識你 配 的客戶、認 留 存 交易 識你 紀 的 職員 訂 」，其所 申報 疑

8
參見卲沙平等，《控制洗錢及相 關犯罪法律問題研究》，北京：
人民法院出版社， 2003.7. ，一版一刷，第 185-187 頁。
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