Page 188 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

指引功能： 法的 指引功能 主要是通 過授權性規範 、 禁止性
規範和義 務 性規範三種規範 形 式 實 現 的。法的 規範功能 的

指引方式 有 個別指引和 一 般指引 ； 2. 評價功能： 是 指 法所
具有 能夠衡量 、 評價 人 們行 為的法的 意義功能和 效 能 ； 3.
預測功能： 是 指根據 法對人 們某種行 為進 行肯定 或 否定 的
評價 及其 必 將導致的法 律 後 果 ，來 推測自己 或者 他 人 行 為

的 結果 ，從而決 定行 為的 取捨和方向選擇 的一 種功用和 效
能 ； 4. 強 制 功能： 是 指 法 能運用 國家 強 制力 保障自己得 以
充 分實 現 的 功用和 效 能 ； 5. 教育功能： 是 指 法所具有的 影
響 人 們 的 思 想、 培養和 提高人 們 的法 意識 ， 引 導人 們依 法
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行 為的 功用和 效 能 。
在當 今 世界中，洗錢為困擾 許 多國家的一 種複雜 的跨
國 ( 國際 ) 犯罪，其可 能 利 用 金融機構 之銀行 存款、提款、
匯款或 運用買賣股票 、 期貨 、 債券 、 保險單 等各 種方式 進

行 洗錢，對社會存在無可 估計 的 危 害， 遏 制與 打擊 洗錢 活
動已 成為世界各國政 府 的共 識和願望 ， 許 多國家 紛紛 將 預
防 和打擊 洗錢犯罪的決心上 升 為國家 意志 ，並通 過 法 律 形
式 表 現 出來。因此制 定 金融機構反洗錢 之 法 規範 ，可 彰顯

出下列 兩種意義：

社， 2003.7. ，一版一刷，第 49-50 頁。
5 參見《反洗錢》編寫組編，《反洗錢》，北京：中國金融出版
社， 2003.7. ，一版一刷，第 47-49 頁。

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