Page 510 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

492 現代銀行監理與風險管理

(SOSA) ] 、及 各 監 理 機關內 部 資料 庫 [ 如財政 部通貨 監 理署 的監 理

監控 系 統 (SMS) 、 聯邦存 款 保 險 公司 的銀行資訊 追蹤 系 統
(BITS) 、及 聯邦 準 備 銀行的銀行 組 織 全 國 桌 上 電腦 (BOND) 等 ] 。

(2) 金 融 機 構 來 源 。包括該機 構每 年年報、 策略 計 劃 、內 部 風險 評
等、風險 限 額與目前 暴 險、 組 織 系 統表、與高 階 管 理人 員 定期 晤

談 、新種 商 品、 購 併 計 劃 、及最近的內外 部稽核 報告。

(3)
其他
公共

營 商 與 承銷商 資訊。包括 的分析報告等。 證 管 會 報告、新 聞稿 、 評 等機 構 、及 證 券自
金
概
融
機
金 融 2. 機 構 的 現況 構 、目前及 覽 報告。該報告 來的風險概 提 供金 、關 融 主管機關一彙總資訊，以 問 題 、及過去監 理發現 瞭解
鍵
未
況
等。
金 融 機 構 概 覽 報告主要包括 :
(1) 組 織 架 構 —— 簡 述 法人 與營 業單 位的 併 購 、 解 散 、及 章 程 變更 。
(2) 業 務概 況 —— 敘 述 企 業 策略 、主要 業 務項目、 商 品 組合 、行 銷 重
點 、成 長業 務、 併 購 或 解 散 計 劃 、及新種 商 品。

(3) 關 鍵 問 題 —— 此 問 題 來自外 部 或內 部 因素 ( 如市場 競爭 或表 現欠佳
營 業 項目 ) 。

(4) 管 理 概述 —— 評 論董 事 會 監控、 領導 統 御 、政 策 釐 訂 、及管 理 資

訊
與
及其
動、及管 系 統的適足性。此外， 理承續 計 劃 ， 亦 預 期主要管 評 述。主要行政 理人 員 變 動、非 人 員 尋 常人 參 事流 策
應予以
略規 劃 、政 策 釐 訂 、及風險管 理 ， 亦 應 敘 述。
(5) 財務 狀況 —— 簡略 的財務 狀況 及趨勢分析，此包括獲利能力、投

資資本、及 各 營 業 項目的投資報酬率等。
(6) 未 來 展望 —— 組 織 願景 及主要營 業 績效的 策略 預 測 與 預 算 預 估

等。

(7) 內外 部稽核 —— 包括外 部稽核人 員 從事特 殊諮詢 工 作 的性質。
(8) 監 理 措施 —— 包括 安 全 及 穩 健 經營的一般 檢查 、 專 案檢查 、 強制

請

案
(9) 導 正 措施 地 及金 融 機 構 遵循 程 度、 構 已核 協 准 或進行中 時 進行 申 專 案檢查 件 。 與 合 併
調
同
來
包括金
檢查
——
融
實
對
未
機