Page 506 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

488 現代銀行監理與風險管理

行到期債務的風險。

4. 價格 風險 —— 由 於金 融商 品 組合 的 價 值 ( 價格 ) 變 動，而對銀行 盈餘
或資本 造 成不利的 影響 。

5. 外 匯 風險 —— 由 於 匯 率不利 變 動，而對銀行 盈餘 或資本 造 成不利的
影響 。

6. 交 易 風險 (transaction risk) —— 在 提 供 商 品或 服 務 交 易 的過 程 中 衍生

或資本
盈餘
損
的風險。此等風險
失
( 問 題 ，而 系 導致 失 銀行 、 人 為 疏忽 、或內 發生 部 控 制 有關。 通常 與管 理 資訊
)
統
電腦
靈
風險
遵循
而 造 7. 成銀行 法 規 盈餘 或資本的損 (compliance risk) 失 。 —— 指 違 反法律 規 章 或 道德 準則，
8. 策略 風險 (strategic risk) —— 指不 當 的決 策 或決 策 不 當 的 執 行，而 造
成銀行 盈餘 或資本的損 失 。
9. 信 譽 風險 —— 由 於負 面公 眾 形 象 ，而對銀行 盈餘 或資本 造 成不利的
影響 。例如，銀行 遭受 到 法律 控 訴 或與 客 戶 發生 財務 糾紛 等，而 影響 銀行 信

譽 。

（三）風險管理過程

詳 言之 風險管 : 理 是指 辨識 風險、 衡 量 風險、監控風險、及控 制 風險的過 程 。

1. 風險 辨識 —— 指 辨識 和瞭解現 有 商 品或新 商 品所 面臨 不同類別的風
險。

2. 風險 衡 量 —— 精 確 且及 時 衡 量 風險是有效風險管 理 過 程 中的一項重
要因素， 但 這 也 是風險管 理 過 程 中較 困難 的 部 分。

3. 風險監控 —— 銀行應監控風險水準，並定 時評 估風險 部 位、風險 限

額、及 超逾 限 額的例外管 理 。
4. 理 工具。 制 —— 經 由書面 政 策 或 程 序 建 立風險 限 額，以 作 為風險控 制
風險控
的管