Page 466 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

448 現代銀行監理與風險管理

1. 不 良 放款 實 務。例如，不 良 的 承 貸技 術或過度的放款 擴張 計 畫 ，加

上在 早 期 階 段 缺 乏辨識 問 題 放款並 採 取 改 正 措施 的 誘 因。
2. 過度放款 集 中。對某地區或產 業部 門 放款 集 中是 許 多 銀行 發生問 題

的原因。除非一銀行 維 持一分 散 的放款 組合 ， 否 則對 任何 特定地區或關 係 企
業 的放款可能同 時 受 損。

3. 過度的風險 承 擔 。此原因之一為銀行管 理 階 層 為了銀行 短 期利 潤 或

活
況
股價提

動。
不
4. 高，而有可能從事較高風險概 顧 現 行的政 策 與 程 序 —— 如放款 的放款 集 中 限 制 或關 係 人 放款。銀行內
有力
的
程 序， 人 士 利 用 個 人影響 可能來自政 力、所有 策 權 、或行政 預 。 職 位，而可能不 顧 放款的政 策 與
干
營銀行
還
公
5. 詐欺 或 犯罪 活 動及一 人 或 多人 的自 我交 易 。
除了 信用 風險，一銀行的缺 失也 可能來自其他風險，例如，利率風
險、市場風險、 作業 風險、及 策略 風險。 歷 史 資料顯示，這些風險對於 解 釋
銀行的 倒閉 較 信用 風險不重要， 但 對某些銀行而言，這些風險中有些是比較

重要的。例如， 當 銀行 使用更 複 雜 的 系 統、新的 服 務 提 供管 道 、及外包 安 排
而 增 加銀行對外 部 第三者的 信賴 與 暴 險， 那 麼 作業 風險就 變得更 為重要了。

此外，一種 形 式的風險 增 加 通常會由另 一種 形 式的風險 減少 來 彌 補 。例如，

資產
取
衡
。
銀行
有

但
的 改良 證 券化 術與工具中 增 加 作業 及 法律 風險， 如 何 但減少 得 平 了 信用 賴 風險。銀行應可 審慎 的管 理 由 風險 減 輕
技
受
益，
在過去，不 良 銀行 促 成或加 深 金 融危 機。同 樣 地，外 部 因素如不利的
總體經 濟 衝擊 ( 包括 通貨危 機、不利的 實 質因素、及對金 融部 門 自 由 化準 備
不足等 ) 也 可能 導致 銀行 發生問 題 。外 部 因素可能不 會 擊倒 管 理良好 且財務
健全 的銀行， 但 必 定 會暴 露 出不 良 銀行管 理 與控 制 的缺 失 。
四、處理不良銀行的先決條件

巴塞 爾 銀行監 理 委員 會 於 1999 年 9 月 及 10 月 分別 公 布 的 「 巴塞 爾 有效銀

行監
Supervision and its Methodology) 理 的 核心 原則及其方 法 論 」 (Basel Core Principles for Effective Banking 供銀行 健全 監 理制 度的 必 要基 礎 。該 核
提