Page 463 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

第 20 章 場外監控 —— 銀行的缺失與改正措施 445

性，銀行均須處 理 。不 良 銀行的 根 本 問 題 包括 ( 但 不 限 於 ) 不 善 的管 理 、財

務資 源 不足、 長 期持 續 性的 業 務 策略 缺 乏 、資產品質 欠佳 、及 系 統與控 制 不
足等。

不 良 銀行並非一 夕 產 生 ， 問 題 的出 現通常 是為 時已 久 之金 融 或管 理 缺
失 的徵 兆 ，如 果無法符合 最低的 審慎規 定且 生存 遭受威脅 ，此等 問 題 將 很快

成為監 理 機關重要的關 切 。監 理 機關的 任 務 乃 是及 早 辨識 此等 問 題 ， 確保預

措施
防
理
理
構
架
妥
適的不
良
機關應
銀行處
立一
。
此一目標，監 或 改 正 措施 的 採 行，並 建 備 有 解 決 策略 以 避 免 預 防 或 改 正 圖 20-1) 失 效。為 達 成
(
二、處理原則
金 融 監 理 的主要目標在於 維 持金 融 體 系 的 穩 定與 信心 ，因而 減少存 款
戶 與其他債 權人 損 失 的風險，有效處 理 不 良 銀行適 合 此 廣泛 的目標。在處 理
不 良 銀行 時 ，這個目標 被 轉化為，在最小的 清 算成本及最 少 的營運 干擾情 況
下， 保存 銀行資產 價 值的監 理 行動， 但 在某些 情 況 下，可能 需 要 終止 銀行 法
人 的 存 在。監 理 機關處 理 不 良 銀行的指 導 原則包括 :
行動。
快速
已使
，將
化。不
處
惡
(supervisory forbearance) 1. 速 度原則。監 理 機關應 不 良 銀行的 問 許 多 國家的經 迅速 驗 顯示，監 理問 題 理 寬容 使
題
問
的可能。
題

系 題快速 問 惡 化， 導致 問 題 的 解 決 更 加 困難 且 更 昂貴 ， 甚 至 有 演 變 成 更 為 廣泛
統性
2. 成本 — 效率原則。 當 監 理 機關 選擇 可以 達 到監 理 目標的 各 種 措施
時 ，應以最低成本標準為指 導 原則。監 理 機關在決定 措施 的過 程 中，應考慮
所有的成本，包括 諸 如金 融 體 系 不 穩 定的成本。
3. 彈 性原則。金 融 監 理 的立 法通常採 取一 規 則基準 (rules-based) 的方
式。可是，如 果 立 法 允許 監 理 機關對監 理 工具的 使用 擁 有 裁 量權 ，對處 理 不

良 銀行將是有 幫助 的。