Page 454 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

436 現代銀行監理與風險管理

部 成 長 ) 潛 在地較具風險的事 實 。
此 模型使用 監 理 報告的資料為投入， 每 季計算， 它 係 基於 4 個比率及 5

個成 長 率為 解 釋 變 數。比率 變 數 用 以 代 表水準，成 長 率 變 數 用 以 代 表趨勢。
量
季
，
比率
礎
成
節
19-5
性。表
的季 變 數 係 以 每 季對 為此 每 模型 衡 所 使用 但 的比率及成 長 率 係 以年度基 長 率 變 數。 來 衡 量 ，以 消 除資料
4 個比率 變 數 用 以與該行所屬的同儕群體比較， 5 個成 長 率 變 數 用 以與
所有的美國銀行 作 為一同儕群體來比較。比較方式 仍 將同儕群體成 長 率 ( 比
率 ) 與該行的成 長 率 ( 比率 ) 相 減 。例如，一銀行的資產成 長 率為 50% ，而
同儕群體的此一成
46
長
一 解 釋 變 數經此計算 長 率為 後 4% ，則該行成 權 加總，以求 較同儕群體高出 得 一 綜合 個百分 姆斯評 點 。 每
，
再
分
吉
經加
(composite GMS score) 。
接著 ，對高成 長 銀行及低成 長 銀行的 兩 類銀行分別計算， 綜合 吉 姆斯
評 分，而所 謂 高 ( 低 ) 成 長 銀行指季度資產及放款成 長 率 超逾 ( 低於 ) 5%
吉
銀行，
者。對所有高成
綜合
姆斯評
分百分位最高者
長
95
位者 ) 予以 挑 出 另 加場外 覆審 ， 但 金 融 主管機關 也 對低於 ( 目前在 百分位的銀行加 95 ～ 99 百分
以 覆審 —— 尤 其是 那 些 堪 模斯評 等 欠佳 者。
目前 集 中 變 數 (concentration variabls) 已 加入 模型 中，該 變 數 衡 量 銀行
進入新的營 業 領 域或 擴張 原有營 業 的 後果 。 它 首 先 衡 量各 種放款類別 集 中的
變
個別
面臨
由 是主管機關關 變 動，正 向 心 動 ( 進入 ) 列入考慮，負 業 領 域或 向 變 動 ( 業 退 出 ) 則 設 定為 —— 零 。 理
所
尤
其
的風險
銀行進入新的營
擴張
營
是經 驗 有 限 的 領 域，而非 退 出營 業 的項目。正 向 變 動或成 長 數 字 然後 以該類
放款的 全 國平均 壞帳 沖銷 率加 權 ，以 得 到不同類別放款風險的最 佳反映 。