Page 337 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

第 13 章 市場風險 —— 風險管理的評等 319

三、風險管理評等

評等
聯邦準備理 1 (strong) 事會 之風險管理評等的詳 細 內 涵 如 下 :

1. 管理部門有效 辨識 及控制來 自 該機構業務 ( 包括 新 種 商品及 變動 市
場 環境 ) 的所有主要 類 型風險。

2. 董 事會 及管理部門積 極 參 與風險管理，且 確 保 適當 的 政策 、 程 序 、
及 限 額存在，並經 董 事會瞭解 、 審 核 、及 核准 。

3. 政策 、 程 序 、及 限 額由風險管理 程 序 、報告、及管理資 訊 系統 所支
援 ，且管理資 訊 系統 提供管理部門及 董 事會必 要的資 訊 與分析，以利及時且

當應變
妥
4. 內部控制及 。 稽 核 程 序 周 延 且 適合 該機構的業務與 規模 。
政策 及 程 序 的 執 行僅有少數且均非重大的例外。
5.
6. 管理部門有效且 精 確 地監控銀行 狀況 ，以 符 合 安全及穩健經營的標
準 和 內部及監理機關的 政策 與實務。

7. 風險管理 被 視為可以 完 全有效 辨識 、衡量、監控、及控制該機構的
風險。

評等 2 (satisfactory)

失。
缺
計劃所產生之目前及可預
運
對於
2. 1. 風險管理大 執 行營 致 有效， 但 在 某種程 度上有所 見 的風險，有成 功 因 應 的能
力與反 應 。
3. 雖然 銀行有 些 風險管理上的 微 小 缺 失， 但問題 已被辨識 並業經改
善。

4. 總體 而 言 ， 董 事會 及高 階 管理監控、 政策 與 限 額、風險管理 程 序 、
報告、及管理資 訊 系統令 人 滿意 ，且有效 維 持安全及穩健的經營。

5. 一般而 言 ，風險業經控制而不 需 額外或超 逾正 常的監理關 注 。