Page 340 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

322 現代銀行監理與風險管理

二、外商銀行風險管理的項目評等

1
評等
此評等 顯示 ，管理部門有一 充 分整 合 的風險管理 系統 ，以有效地 辨識
及控制分行所有主要 類 型的風險，此 包括 來 自 新 商品及 變動環境 之風險。此

風險管理
評等，在
)
( 支持， 沒 有 明顯 的監理 多 數的 。 況下 ，由分行 優異 的 財 務 狀況 及資產品質所
情
憂
慮
評等 2

此評等 顯示 ，風險管理 系統 幾 乎 對所有主要風險因 子 十分有效。此 系

統 反 映 成 功 地 應付 來 自 執 行分行營業計劃所產生之目前及可預 見 暴 險的能力
與反 應 。 雖然 分行可能有 剩 餘風險 相 關的 缺 失， 但 此等 問題 已被 分行及 ／ 或

總 行所 認 知 和解決 。任何此等 缺 失將不 會 對分行有重大不利的 影響 。一般而
言 ，風險 已被 控制，以 致 於不 須 額外超 逾正 常的監理關 注 。

詳等 3

此評等 顯示 ，風險管理 系統 在 某些 重要 方面 有所 缺 失。該 系統 處 理分

行風險 暴 險水準的有效性是 導 致 超 逾正 常監理關 注 的原因，且 財 務績效指標
惡 化是可能的。目前風險管理 相 關 程 序 視為 尚 可， 現 有 問題尚未 被滿意 地 解

決 ，或風險 未 被 適當 地 辨識 及控制。 雖然 此等 缺 失 尚未造 成 顯著問題 ， 但 清
晰 顯示 該分行因風險 相 關 惡 化而 受 害 。

評等 4

此評等 顯示 ， 欠佳 的風險管理 系統 在 許 多 重要 方面未 能 辨識 及控制 顯

，其結
著
南
的指
上
金融檢查後
次
是
果 的風險 總體 暴 險。一般而 惡 化即將來 言 ，此等 ，或 情 況 反 映 缺 乏 總 行 適當 已 顯示 於分行的 及監 督 總體 績
績效
自
臨
效。管理部門 未 能改 正 過 去 已 造 成重大 問題 的風險管理 缺 失， 需 要監理機關
嚴密 的監理關 注 。