Page 339 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

第 13 章 市場風險 —— 風險管理的評等 321

評等 5 (unsatisfactory)

風險。 1. 嚴 重 缺 乏 有效的風險管理，以 辨識 、衡量、監控、及控制制重大的

2. 缺 乏 一 項 或 多 項 的風險管理 基 本要 素 ，而 董 事會 及管理部門 未 能 顯

示 改 正 缺 失的能力。
3. 內部控制 缺 失 嚴 重 危 及銀行的持續經營。例如，內控 缺 失 尚未明顯

改善 ；會 計帳 簿 與監理報告的可 靠 性 面 臨立 即的監理關 注； 如改 正措施未 即
刻 採 行， 潛 在損失可能發生。

4. 風險管理實務及內部控制 缺 失 需立 即且 嚴密 的監理關 注 。

3 節
第
外商銀行的風險管理評等

一、外商銀行風險管理的評估項目

在評估外商銀行的風險管理 適足 性時，金檢 人員 一 股會考應下 列主要
評估

分行能
1. 項 目 : 夠 管理放款、交易、及其 他 業務 固 有風險的 程 度 —— 即 辨
識 、衡量、監控、及控制風險的能力。

2. 風險管理 系統 中量性及質性 假 設 的有效性。
3. 分行的風險 政策 、指 南 、及 限 額是 否 與其放款、交易與其 他 業務、

管理 人員 經 驗 水準、及 總 分行整 體財 力一 致 。

4. 管理資 訊 系統 及其 他 溝 通形 式 ，是 否 與分行業務水準一 致 ，且 足 以 精
確 監控風險 暴 險、 遵守 現 有 限 額，並 足 以 讓 總 行能監控分行的實質績效 和 風

險。
認
人員

理風險管理 5. 管理 系統 中不易量化之風險的能力。 知 與 適應 來 自變動環境 之 新 風險的能力，以及 辨識 與 處