Page 260 - 銀行法法令彙編(增修訂七版)

252 銀行法法令彙編

額證明用途之
餘
請
存款
金，作為申
類以不
登 記，除 涉 嫌 情 事 過 於 浮 濫 ， 9 此 條規定
違反
公司法第
實資本辦理公司設立
外，並 嚴 重 影響 金融 經 濟 秩 序， 破壞 金融 穩 定， 莫 此 為 甚 。
茲重 申本部 55 年 6 月 21 日 台 財 錢 發第 05761 號令 規定，金
融機構核發存款 餘 額證明，應 切 實注意 下 列事項 ：
 受 理存款開戶，應 確 實核對客戶 身 分及證明文件，對於 採
委託、 授 權 方式 開戶 者 ，應 確 實查證委託、 授 權之事實 ；

另 對於整 批 存戶 由特 定人 持 整 批印 鑑 卡、 印 章來行辦理開
戶，專 做 墊 款開戶，以申 請 公司設立 登 記或增資用之存款

餘 額證明 慎 核發存款 者 ，應 嚴 予 禁止 。 暫

審
餘
應
額證明，對於客戶以不實存款資金或
 借 頭 寸 申 請 存款 餘 額證明 餘 額證明， 情 事 者 ，應 於各帳戶 嚴 予 禁止 間 。 繁 移 轉 鉅
取得
而
存款
對於客戶為
頻
額資金之交易，應予制 止 ，不 得受 理。
 辦理存款 餘 額證明， 嚴 禁 行 員 以「提現為 名 ，轉帳為實」
之 方式 ， 幫助 客戶規 避 及 阻 斷 客戶資金來 源 及 流向 ， 若 發
現類似 情 事，應 嚴 予 議 處相關人 員 。
 嚴 禁 行 員 與存放款客戶有資金往來， 避免流 弊 。

 對於客戶 經 常於相關帳戶 間 移 轉大額資金，或要求以現金
方式 ( 提現為 名 ，轉帳為實 ) 處理相關 流 程，或 每 筆 存、

交易異常
之大
提金額相
條規
洗錢
「
交易，應
有疑似 洗錢 當 且 相 距 時 間 不 久 依照 量 頻 繁 防 制法」第 情形 8 ， 若
請
實
切
定， 向 指定之機構申報。
二、核發存款 餘 額證明 情形 應列為內部稽核及自行查核查核 重