Page 182 - 衍生性金融商品百問

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的 看 法，認為 短 期利 率指 標 3 個月 LIBOR 利 率 走 勢是下 滑
的 或 緩 升 的，但 是 未來 如果 3 個月 LIBOR 利 率 走 勢 急遽 上

揚 ， 則 大 亞 公 司 的 負 擔 將 加重 。

收 息
90d CP
方式
年期 利息計算
第一年 0%
付
息 第 二 年 Max (previous coupon+3M LIBOR － 4.00%, 0%)
方
第三年 Max (previous coupon+3M LIBOR － 4.00%, 0%)
式
第 四 年 Max (previous coupon+3M LIBOR － 5.00%, 0%)
第 五 年 Max (previous coupon+3M LIBOR － 6.00%, 0%)