Page 185 - 衍生性金融商品百問

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歐 元 買 入美元
外 匯 保證金交易 如 何計算損 益 ：

「 外 匯 保證金交易 」 所 買 入 或 賣 出之外 匯 ，不 實際 交 割
所 買賣 之外 匯 ， 只 在 平倉 後結算 買賣 價差損 益 ， 獲 利 則存 入
戶
除。當
中
客戶建立
帳
帳
一個外
後，將來 戶 或 虧損 必須做 則 從 一 反 方向 扣 交易將 原 部 位 結 清 ( 平倉 匯 ) 交易部 只 結算 位
，
平倉 後的 匯 率 差價損 益 ， 而 此交易 帳 戶 是 以美元為 基礎 貨 幣
作 結算。
1. 直 接 報價貨 幣 EUR/USD ， GBP/USD ， AUD/USD ，
NZD/USD 等損 益 直 接 換算成美元。
損 益 計算 方 法 ：
( 賣出價－買入價 ) ×交易金額＝盈虧 ( 美元 )

舉例：
1.2250
於
萬
平倉
萬 EUR/USD 買 入 30 。 EUR/USD ，於 1.2450 賣 出 30
1.2250)×300,000
(1.2450
2. 間 接 報價貨 幣 － USD/JPY ， USD/CHF ＝＋ USD6,000 ， USD/CAD 等
損 益 則必須 再 除以 平倉 時 匯 率 ， 才 能換算成美元。

損 益 計算 方 法 ：
( 賣出價－買入價 )× 交易金額÷平倉價＝盈虧 ( 美元 )
舉例：
於 117.50 買 入 30 萬 USD/JPY ，後於 119.00 賣 出 30

萬 USD/JPY 平倉 。
(119.00 － 117.50)×300,000÷119.00 ＝－ USD3,781.51