Page 167 - 衍生性金融商品百問

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公 司 ； 但 若 市場 浮 動利 率 低於 3% ， 宏旺 公 司須支付華 南 銀
行市場 浮 動利 率 與利 率下限 2% 間的差價。

假 設 結算日 銀 行 承 兌 利 率 為 3.25% ， 則華 南 銀 行需於交
割 日， 支付 宏旺 公 司 新台 幣 ： $10,000,000×180/360× (3.25%-
3%)
＝
假 $12,500 設 結算日 銀 行 承 兌 利 率 為 2.65% ， 則華 南 銀 行需於交
割 日， 支付 宏旺 公 司 新台 幣 ： $10,000,000×180/360×0 ＝ $0
假 設 結算日 銀 行 承 兌 利 率 為 1.85% ， 則 宏旺 公 司 需於交
割 日， 支付華 南 銀 行新台 幣 ： $10,000,000×180/360×(2.0%-

1.85%) ＝ $7,500

30 天期商業本票利率期貨契約

項目 內容

中 文簡稱 30 天期利率期貨
英文 代 碼 CPF

交易標的
12
月份

續之
交易
到期月份 面 額新 當 台幣 起連 1 億元 之 30 個 天期 融 資性商業本票
月
報 價方式 本契約交易以百分 比 為 報 價單位， 報 價方式 採