Page 89 - 銀行法令遵循策略與實務

洗錢防制動態

防制洗錢為重要國際法遵趨勢

洗錢防制政策與流程步驟被強制規範與要求，包括提升客

戶審查的品質與確實、未能落實執行的巨額制裁、以及反洗錢

的控制措施等，每一項規定的異動或新頒布，都象徵著銀行的法
遵執行與合規有所落差，因此要提醒銀行更加重視並予以調整，

法遵是任重而道遠的枷鎖。NYDFS Part 504 的制定，就是為了

彌補合規性落差，並督促銀行改善管理和監督的流程。 客戶審
查 (customer due diligence, CDD) 的執行、實質受益權 (benefi cial

ownership) 的資訊掌握、交易監控 (transaction monitoring) 與過濾

機制 (watch list fi ltering) 的落實、聲明書的要求、遵循稅法和海

外股權資產的透明度要求、資料隱私性 (data privacy)、以及網路

安全 (cyber security) 等面向，都是近年來備受關注的防制洗錢措
施與趨勢。落實 AML (Anti-money laundering) 及遵守銀行保密法

(Bank Secrecy Act, BSA) 的重點，其實就是釐清什麼應該做，什

麼不應該做，然後應用風險基礎方法，識別風險等級，為降低風

險 (De-risking) 採取相對應措施。 近年來，許多外國銀行在美國
因未能符合當地法令規範，遭鉅額罰款，並附帶繁複的建議改善

義務，讓各銀行不得不正視客戶監控和制訂合宜法遵計畫的重要

性，採取更積極的管理措施。

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