Page 15 - 銀行法令遵循策略與實務

洗錢防制動態

5. 風險評估應包含國際防制洗錢組織所公告防制洗錢及打擊資

恐有嚴重缺失之國家或地區，及美國國務院、金融犯罪執法
網絡局公布之黑名單之分析。

此外，研討會於第 3.1 項提出之風險評估之實例表格 ( 詳見
表 ) 為美國地區銀行各業務部門及分行採用之標準風險評估表，

可供國內銀行辦理風險評估之參考，對於風險因素評分╱等之概

念及方式，依照美國銀行採用之標準、評估程序說明如下：

1. 訂定帳戶、業務及地區相關之風險因素 (Risk Elements)：辨

識銀行提供之各項金融產品、帳戶及業務所在地區 ( 可參考
FFIECEXAMINATION MANUAL 2014 附錄 I－J)。

2. 蒐集並評估帳戶、業務及地區之相關活動資訊及趨勢。

3. 依洗錢發生之機率及對銀行造成損失之程度大小，評定風險
因素之固有風險之等級╱分數。

4. 辨識各項風險抵減措施 ( 對各風險因素採取之各項洗錢防制

審查及持續監控之方式 )。

5. 依實施之風險抵減措施的數量 ( 審查項目╱範圍 )，及品質

( 資訊系統╱人員配置 ) 對各風險抵減措施進行評等╱分。
6. 決定剩餘風險之高低：例如固有風險 ( 高╱ 25)– 風險抵減

措施 ( 強╱ 20) ＝剩餘風險 ( 低╱ 5)。

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