Page 143 - 授信管理:法規制度與融資架構

第 04 章│銀行與借款客戶的往來關係與利潤貢獻

2. 承諾協議書 (Loan Commitment Agreement)

為協助客戶靈活運用融資款項，銀行會與客戶簽定「承諾協議
書」，同意借款客戶在特定期限，彈性動支額度。當借款客戶動

用其中部分融資款項時，須「按月」或定期支付該借款金額的
「利息費用」；但對於額度範圍之內尚未動用的部分，則須支付

「承諾費用」(Up-Front Fee)，因為銀行已承擔「再融資風險」，
且因客戶未動用而免負擔「利息費用」，須藉此補償部分風險成

本。金融聯合徵信中心根據 2007 年的信用資料庫進行統計分析，
發現台灣的中大型企業與微小型企業，額度動用率的中位數分別
為 69%及 62%，兩者均低於七成。若再按照所有權類型加以細

分，則發現中大型企業向公營銀行舉債的額度動用率為 72%，其
次是向非金控公司轄下的民營銀行舉債 (動用率 67%)，向金控公

司的民營子銀行與外資銀行舉債，動用率分別為 66%和 62%殿
後，顯示公營及民營非金控業者的融資態度相對穩健。

3. 擔保品 (Collateral)

銀行是依借款人有無提供擔保品，而將放款分為擔保與無擔保兩

種類型。「擔保放款」是以借款人的財產作為擔保，當借款人無
法如期還本付息時，債權銀行即有權利按照事先協議的內容處理

抵 (質) 押的擔保品；「無擔保放款」通常以借款人的信用等級作
為准駁依據，提供其必要的資金。根據統計，中大型企業與微小

型企業的擔保借款比率，分別為 36% (平均數) 及 46%，此數據顯
示兩種企業類型有半數以上屬於無擔保的借款，若此借款企業的

經營績效不佳，將使銀行承擔頗高的信用風險。再依所有權類型
比較時，發現中大型與微小型企業，在向外資銀行舉債時，擔保
借款比率分別佔 29%和 42%，遠低於向公營銀行借款的 38%和

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