Page 111 - 授信管理:法規制度與融資架構

第 03 章│授信管理的內部資訊與外部資訊

如前所述，銀行的內部資訊除自行建立的初級資料外，還包括
「現成可用」與「須進一步處理」的「次級資料」。但授審主管對於

信用資訊的內容與重視程度存在明顯差異，所有權結構與規模不同的
銀行，看待借款客戶的信用資訊也有所差別。例如，高階主管與分行

經理的風險意識有別；公營、民營與外商銀行對擔保品及產業的見解
不同。因此，我們只能說哪些信用資訊是大部分銀行所重視。這些資
訊哪些來自「內部資訊」、哪些擷取自「外部資訊」，則隨著個別銀

行的軟硬體設備不同而存在差異。但大體上言，授審主管在申貸案件
的准駁討論時，往往對「企業法人」需要的信用資訊，比「自然人」

多且複雜。而同樣是企業金融的授信案件，對於「集團企業」授信的
資訊需求，普遍高於個別企業。若以企業規模作為區分，大型企業 (依

照 JCIC 的定義，係指上市櫃公司) 被要求提供的信用資訊，比中型企
業 (係指資本額或授信金額大於 3 千萬元的非上市櫃企業) 複雜；銀行

對中型企業的資訊需求，比微小型企業 (係指資本額與授信金額皆小於
3 千萬元的非上市櫃企業) 還多。
授審主管辦理申貸手續使用數種授信表單，為方便讀者瞭解，本

節彙整這些表單成為下列四種重要的信用資訊：客戶資料、敘做客戶
授信額度明細表、「借款人、保證人、債務人 (尤指借款客戶的賒銷對

象，在應收帳款融資業務 (簡稱 Factoring)，其可能影響款項收回的成
功率) 的資訊簡表」、徵信報告 (包括總體及產業環境)，並做必要的

描述。至於這些資訊哪些屬於內部資訊和外部資訊，則視個別銀行的
授信制度與資料庫而異，本節不打算詳加區分。但由於 JCIC 提供的信

用查詢資訊，是授信業務主要的外部資訊，為完整起見，乃利用本章

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