Page 367 - 解讀金融業務完全手冊－證券與保險篇

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於現有單筆資產且偏重儲蓄者具有吸引力，亦常用於高資產者遺
產稅務之規劃，惟需一次繳清高額保險費，一般人除上述規劃原
因外，不容易負擔該筆金額。

（三）生死合險

生死合險又稱為養老保險，被保險人於保險期間死亡或於保險期
間屆滿時仍生存，保險人皆須依照契約所約定的金額給付保險金，亦

即生死合險同時兼顧死亡保障與儲蓄的功能，因此，亦可將其視為定
期保險與生存保險之組合。

生死合險由於更具有儲蓄之效用，對於平日無儲蓄習慣之人，將
能產生強迫性的存錢效果，進一步更可以計劃相關理財目標之儲備。

例如子女教育基金或者退休養老生活費用之來源，同時也已將該保險
期間中，可能因死亡事故而致之損失風險轉嫁給保險公司。惟其保險

費較高，儲蓄部分隨經過年數而增加，但是相對保障成分遞減，將有
死亡保障不足 (指淨危險保額的部分) 之風險。

生死合險之型態變化甚多，主要有：

1. 終身型養老險

即保險期間較長之生死合險，可同時獲取高額儲蓄與死亡之

保障。例如於約定 20 年期間內提供 3 倍保險金額之保障，屆 20
年期滿領回 1 倍之保險金額，此後至終身尚有 2 倍保險金額之保

障。

2. 多倍型養老險

除於特定期間領取滿期給付外，身故保險給付按原保額的數

倍 (例如 2 倍或 5 倍) 給付。