Page 196 - 讓你的理財更保險

來決定。例如：總年金單位數為 197.1 單位，若年金給付開始

日為 101 年 8 月，則 101 年 8 月可領取年金金額為年金單位數
197.1 單位乘上當期年金單位價值 2 元等於 394.2 元。而若 101

年 9 月當期年金單位價值 2.1 元，則 101 年 9 月可領取年金金
額為年金單位數 197.1 單位乘上當期年金單位價值 2.1 元等於

413.91 元。由上例可知：變額年金一旦將帳戶餘額轉換為年金
金額並開始支付後，年金單位數 (197.1 單位) 就不會改變；

支付期間會變動的只有年金金額，年金金額會隨年金單位價值
上升或下降。一般而言，民眾可以透過變額年金的三大優勢來
累積退休金，以享有樂活退休的生活。

 優勢 1：強迫儲蓄的特性

變額年金屬於投資型保單的一種，與定時定額投資基金的

觀念相同，每月固定投資一部分金額，具有強迫儲蓄及長
期投資的特性，而且滿期後投資人可自行決定，選擇一次

或是分期領回年金。

 優勢 2：按報酬率領退休金

除強迫民眾儲蓄外，變額年金險的帳戶盈虧是由保戶自行
負擔，退休後可領到的年金金額，也完全依照連結商品的
投資績效而定。

 優勢 3：保險成本低、轉換彈性大
不同於一般壽險，變額年金屬於生存險，沒有死亡給付的

保額概念，也不需健康告知及體檢，因此不用扣除危險保

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