Page 199 - 讓你的理財更保險

品將投資的選擇權和投資風險轉交給客戶。由於台灣現正處於

微利時代，而壽險公司在面臨嚴峻的利率風險考驗下，於
2001 年下半年正式引進投資型保險商品。表 4-13-1 特臚列各

國投資型保險商品開始銷售之時間。

表 4-13-1 各國投資型保險商品產生的年代

年代 國別

1956 年 荷蘭

1961 年 英國、加拿大
1970 年 德國、法國、義大利

1976 年 美國
1986 年 日本

1992 年 新加坡
1999 年 中國大陸

2001 年 中華民國

投資型保險具投資功能，其保單現金價值與保險給付的額
度係依要保人所指定之投資工具報酬情形而定，其最大的特色

是兼具保險保障與自負盈虧雙重功能。換句話說，「投資型保
險」是結合保險與投資兩方面功能的保險商品。此種商品的保

費區分為保險及投資，投資部分採專設帳簿方式處理，投資標
的依保險契約約定、指定或同意方式決定，除保險契約另有約

定外，壽險公司不保證將來的收益，亦不負責投資行為所致的
獲利或虧損，且必須由保戶自行承擔大部分的投資風險。簡單

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