Page 90 - 銀行授信實務個案精選

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本案例提及研訓商銀樹林分行辦理陳○卿等 10 戶購置 (修繕)

房屋貸款案件，經解析有下列疏失，除徒增授信風險外，亦影響

該行未來放款歸收及債權確保：
1. 對初次往來借戶，且所徵個人綜合所得稅申報資料，無法證

明借戶之真實所得時，銀行為對借戶能深入瞭解及投入徵審
成本合理化之考量，應洽借戶提供其他可供抵償債權之財產

資料或足以支應每月放款本息之還款財力證明，銀行據以分
析及評估，而非僅側重擔保品的徵取。

2. 銀行授信經辦員為爭取授信業務，往往為滿足借款戶或房屋
仲介公司之貸款成數，而以增加承作一筆信用貸款，以符借

款戶擬貸金額。按不論新屋或中古屋之買賣，一般買賣契約
之價款支付，多分自備款及尾款為其付款條件，買屋備妥一

定款項，自備款多為買方購屋財力之基本表現，尾款則係銀
行視借款者還款能力而貸款以挹注其財力之不足。本案例銀

行同時貸放購屋及信用貸款，貸放成數達十成以上，由銀行
完全承擔該項借戶全數購屋借款，亦即等同承受該買賣交易

之信用風險；又對超逾十成以上之貸款，明顯過度融資及擔
保不足情形，對銀行債權確保十分不利。

3. 又辦理階梯式房屋貸款，銀行應依照金管會 99 年 4 月金管
銀國字第 09900134280 號函、99 年 4 月中央銀行業務局台

央業字第 0990020510 號函及中華民國銀行商業同業公會全