Page 113 - 銀行授信實務個案精選

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1. 所謂以人頭戶申辦貸款，按金管會 100 年 3 月 23 日金管檢銀
字第 1000154032 號函對利用他人名義申辦貸款之釋義與具體

認定標準，銀行授信經辦員及主管得參酌下列事項加以判斷：
(1) 借戶以不實薪資扣繳憑單、薪資證明書、存摺影本、申報
綜所稅所得清單等資料申貸。

(2) 借戶所得與借款金額顯不相稱，對其他收入無合理說明或

佐證資料。
(3) 借戶、擔保品所有權人與房屋契約書之買方不同，或不同

借戶之保證人、擔保品提供人或聯絡資料相同等異常情
事。

(4) 實際放款資金流向與申貸用途不符。
(5) 放款本息係由他人繳納。

2. 銀行與借戶簽訂借貸契約，若借戶所提供之所得資料、資金用
途與還款財源等與實際情形不符時，將使銀行無法依事實評估

授信風險，亦將損及銀行債權，銀行該如何防範？銀行授信主
管及稽核部門可督導授信經辦員及稽核人員，依下列原則辦
理：

(1) 徵、授信人員在辦理業務時，應切實瞭解借戶實際所得，

放款撥貸後亦應確實查證其資金流向及繳款來源有無異常
情事，各級主管亦應善盡審核及督導之責。

(2) 稽核部門應加強查核，發現有重大缺失者，亦應檢討相關