Page 266 - 中小企業財務錦囊

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用情形時，對其未來營運展望及其對銀行往來之利益貢獻與潛
力亦為重要之考慮因素。換言之，亦即就借款人的行業別前景

以及借款人將來的展望性，做一番詳細的分析；然後再考量風
險及利益的前提下，做為核貸與否的決策。

二、中小企業對銀行5P原則之因應

中小企業面對銀行 5P 審查原則之因應為︰

1. 借款戶 (People)

銀行希望瞭解企業的經營狀況，因此企業必須以責任感、

經營成效及銀行往來情形等來爭取信任，以顯示企業償還借款
的能力，強調將確實履行債約、償還債務及有效經營企業，必

要時可藉關係戶及介紹人的良好往來保證襯托。

2. 資金用途 (Purpose)

銀行擔心企業貸款不依原定用途使用，有以短支長或挪為他
用，因此，企業應明白說明貸款資金的運用計畫是否合理、合

情、合法，如資金用途為購料周轉或取得資產設備、償還既存或
其他銀行或民間債務債務、或即以銀行借款代替增資等。貸款後

應讓銀行瞭解使用進度，或邀銀行人員到公司參觀說明。

3. 還款來源 (Payment)

還款來源必須說明企業財源及最適還款期間，否則銀行預

測償還無期，當然會拒絕承作。而銀行分析還款來源是依資產
轉換型及現金流量型兩種途徑：