Page 264 - 中小企業財務錦囊

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（五）5P

所謂 5P，是指銀行授信決策的信用評估要素：(1) 借款戶

(People)，(2) 資金用途 (Purpose)，(3) 還款來源 (Payment)，(4)
債權保障 (Protection)，(5) 借款戶展望 (Perspective) 等五項要

素︰

銀行運用上述五項要素，進行客戶信用評估，作為融資授信決
策之依據：

1. 借款戶 (People)

(1) 責任感：指借款戶是否具備責任感與履行契約、償還債務
之意願。

(2) 經營成效：
a. 經營能力：指企業之經營績效與管理能力。

b. 主持人或重要幹部之經驗與專業知識。
c. 對繼位經營者培植及未來發展的企劃能力。

(3) 與銀行之往來情形：
a. 有無不誠實或信用欠佳之紀錄。

b. 與銀行之往來是否均衡。
c. 合作態度。

2. 資金用途 (Purpose)

資金啟用計畫是否合法、合理、合情及合符政策，並於貸款
後持續追查是否依照原定計畫運用。由於頻頻發生的企業掏空資

產及將資金挪作他用等不良的授信案件，均起因於資金移作他用

所引發的意外損失，導致無力還款而跳票，才一一浮上檯面。