Page 278 - 信用狀交易糾紛解析暨最新案例研討

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第一節 信用狀交易風險與個案解析

一、信用狀交易之常見風險與糾紛

1. 在進口開狀時，提示偽造之單據或是裝運不實貨物，騙取貨款。

2. 開狀申請人以「假進口、真開狀」套取開狀銀行之資金。

3. 開狀銀行辦理擔保提貨/副提單背書之風險。
4. 轉開背對背信用狀 (Back-to-Back L/C) 之風險。
5. 「假出口、真押匯」之防範。

6. 信用狀項下託收 vs.出口託收

二、進口開狀時，提示偽造之單據或是裝運不實貨物，騙
取貨款

（一）信用狀交易特性與偽造單據之提示

在進口開狀案件最常見之風險或糾紛，應為提示偽造單據詐騙貨
款，或是裝運不實貨物，待開狀申請人贖單領貨後，始發覺此項騙
局；此種風險或糾紛與信用狀交易之特性有密切之關聯，因信用狀交

易屬單據交易，銀行係依據提示是否符合來決定是否兌付或讓購，而

依據 UCP600 第 14 條 a 項之規定，銀行係僅以單據為本，審查一提示
藉以決定單據就表面所示是否構成符合之提示；而此種信用狀交易之
特性，即給予詐騙集團或不法之徒機會，彼等提示表面符合之單據，