Page 297 - 銀行授信策略－經驗傳授與案例解析

11.動用等值其他外幣時，須提供相關交易憑證，依十成或八成動用。

12.應收帳款的買方，宜將帳款匯入借戶在銀行之備償專戶。借戶可隨
時動用及償還融資金額。

第二節

銀行宜主辦應收帳款的聯貸，以掌握金流業務

 借戶的營運狀況

1. 借戶成立已逾 25 年，股票上市也逾 10 年，資本額 25 億元。整體
董、監持股比例約 30%。主要負責人從事本業多年，資歷豐富。

2. 借戶以替 LCD 顯示器及 LCD-TV 大廠代工為主要業務，產銷方式
採台灣母公司 (借戶) 接單，轉單由中國子公司進行生產後，再予

買回銷售。外銷比重達 95%以上，主要銷售地區涵蓋美國、歐洲、
日本及亞太地區。

3. 近年拓展 LCD-TV 代工市場客源之成效逐步顯現，未來營收及獲利
尚具成長空間。
4. 本案係承做其國外之應收帳款，其買方均為世界有名之電子公司。

每戶均列出公司名稱及其旗下子公司、孫公司。這些公司都以國外
應收帳款為擔保品，維持率至少 120%。

5. 其主要業務為發展、行銷與支援各式顯示技術產品，包括 LCD 監
視器、CRT 監視器、LCD-TV、投影機與 PDP-TV 等。每家公司在

全球設有多個分公司與辦事處，業務範圍涵蓋了五大洲 128 個國家
和地區，其整體營收金額都很龐大。

6. 借戶營運及獲利狀況持續轉佳，在持續提升 LCD-TV 代工比重下，
未來營運仍具成長空間。

第14 章 營運週轉金貸款 289