Page 141 - 銀行授信策略－經驗傳授與案例解析

加權資金成本＝10%×0.3/25.3＋0.2%×10/25.3＋1.2%×15/25.3

＝0.119%＋0.079%＋0.711%
＝0.927%

2. 計算加權的資金收益率

分行的準備金存款及各種放款等，均有不同的收益率，應比照上例方
式，依所佔權數，分別計算加權的資金收益率。假設本分行為 2.2%。

3. 資金的淨利差 (Net Spread)

資金的淨利差＝加權的資金收益率－加權的資金成本率
＝2.2%－0.927%＝1.273%

銀行實際運用資金的淨收入，在本假設的例子只有 1.273%。

4. 存款的淨利差與貸款之淨利差

資金的淨利差，宜再分為二部份：
假設聯行息為 1.3%。

存款的淨利差 (Deposit Spread)＝聯行息－存款的加權資金成本
＝1.3%－0.927%＝0.373%

貸款之淨利差 (Loan Spread)＝貸款的加權資金收益－聯行息
＝2.2%－1.3%＝0.90%

其目的乃在察看低利率資金存款的重要性，才不會有利差被高利率資
金成本抵銷之缺點。

 確保邊際利潤

營業單位為因應競爭及留住客戶，常以優惠利率或競爭利率，提供客
戶。這是個體經營的觀點。營業單位只要授信之邊際利益大於邊際成本，

就可努力衝刺業務。但是，總行站在全行觀點，有時另有考慮，不同意分
行之做法。二方必須多加溝通，以取得最佳之平衡。

第6 章 加強授信業務行銷的策略 133