Page 291 - 金融人員民法必修36堂課（增修訂二版）

Lesson 27 消費借貸 281

給予 借款人本人， 例 如 案例 一萬 通 銀行 所 印 製的借

據 條款 上 載 明 「本借款金額 全 數轉入 貴 行 ○○ 分 行
○○ 存 款 帳 號 第 號 帳 戶 以為 交付 」 就是 ， 否
則 即 可 能有銀行 法第 33-4 條 第 2 項 「向銀行申請 辦

理之 授 信， 其 款 項 為利用他人 名 義之 人 所 使用 ； 或
其 款 項 移 轉為利用他人 名 義之 人 所 有」人頭 戶 貸款

情況。
2. 資金用 途 (purpose) ：指 銀行 需 衡 量 有意貸款者的資
金運用 計 畫 是否合 情、 合理 、 合法 ， 明 確 且 具體 可
行， 並 於貸款後 持 續 追 查 是否依照原 定 計 畫 運用。

司法實 務 上對 於資金用 途 不 認 為 是 消費借貸 契約 的
重要內 容 ，如 最 高 法院 21 年 上 字 第 114 號判 例：

「借用人向貸 與 人 所述 借用金 錢之 緣 由， 是否屬
實 ，借用人 就其所 借得 之 金 錢作 何用 途 ， 均與 消費
借貸 契約之 成 立 無關。」但金融機構 之 消費借貸 契
約 往往 將 資金用 途列 入， 並 嚴 格 要 求 借款人 遵守 ，

如 實 際 用 途 與契約 不 符 者 即 視 為 違 約 。
3. 償 還來源 (payment) ： 即 分 析 借款 戶 是否 具 有還款

來源， 可說是 授 信 原則最 重要的 參 考 指標 ， 預 計 現
金 流量表是 評估 借款 戶 償 還來源的重要， 其 中 短 期
性 營運週轉金 之償 還來源為營業收入， 而 固 定資 產

或 長 期 投資 等 中 長 期 貸款， 其償 還來源為 折 舊 與 利
潤， 藉 以 考 量 借款 戶 的 償 還 財 源 是否 足 以 按時償 還
借款本息。為 求保障 ，金融機構在消費借貸 契約 中

人，當然應 由締結 契約之當事人負 歸 償之責。」