Page 258 - 活用財務報表-企業融資實務案例分析

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96 年 97 年 98 年
負債及股東權益
金額 金額 金額

投資活動之現金流量
處分備供出售金融資產價款 373,411 594,222 945,939
受限制存款減少(增加) 20,885 (20,461) (64,137)

處分持有至到期日之金融資產 14,000 - 80,000
購買以成本衡量之金融資產 (497,783) (69,457) -
以成本衡量之金融資產減資退回股款 - 21,017 876
處分以成本衡量之金融資產價款 42,513 5,802 14,357

購買採權益法之長期股權投資 (9,863,519) (3,528,699) -
採權益法之長期股權投資減資退回股款 - 1,450,249 -
處分採權益法之長期股權投資價款 289,666 202,698 1,011,105
購置固定資產 (63,426,029) (18,591,103) (5,796,384)

處分固定資產價款 258,662 66,885 482,330
存出保證金減少(增加) (23,774) 529 1,921
遞延費用增加 (1,549,668) (1,594,988) (2,003,334)
處分遞延費用價款 - - 16,019

設備維修備品(增加)減少 27,955 186,442 (18,174)
其他資產增加 (13,178) (39,627) -
投資活動之淨現金流出 (74,346,859) (21,316,491) (5,329,482)

融資活動之現金流量
短期借款(減少)增加 - 12,546,681 (75,988)
發行應付公司債 - 2,150,000 -

償還應付公司債 - (9,327,616) (3,994,232)
舉借長期借款 40,208,600 16,899,660 -