Page 622 - 中國金融法

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受贖回申請 ； (27) 開放 式基金 暫停 接受申購 、 贖回申請 後 重新接受申購 、
贖回 ；(28) 中國證 監會規定的其他事項。

3. 公開披露基金資訊禁止的行為

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資訊 披露 義務人公 開 披露 基金資訊，不得有 下 列 行為 ： (1) 虛假 記
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載、誤導性陳述或者 重大遺漏 ；(2) 對證券投資業 績進行 預測；(3) 違規承
諾收益或者 承擔損失； (4) 詆毀 其他基金管理人、基金 託管人或者基金 份額
發售機構； (5) 依照法律、行政法規有關規定，由中國證 監會規定 禁止 的其

他行為。

4. 違反資訊披露之法律責任

(1) 基金資訊 披露 義務人不依法 披露 基金資訊或者 披露 的資訊有 虛假 記
載、誤導性陳述或重大遺漏 者， 責令改正 ，沒收違法所得，並 處10
萬元 以上 100 萬元 以 下 罰 款 ； 給 基金 份額 持有人 造 成損 害 者，依法
承 擔 賠 償 責任 ；對 直接負責 的主管人 員 和其他 直接責任 人 員 給 予
警 告 ， 暫停 或者取 消 基金從業資格，並 處3萬元 以上 30 萬元 以 下罰
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款；構成 犯罪 的，依法 追究 刑事責任 。
為基金資訊 披露 義務人公 開披露 的基金資訊出具 審計 報告、法律 意
(2)
的專業機構
其所應
見書
等
檔
五
以
倍
正 ， 沒 收 違 法所得，並 就 處 違 法所得一 負責 的內 以上 容 弄虛 倍 作 假 者， 款 責 令 改
下
情
節
罰
；
嚴 重 者， 責 令 停 業， 暫停 或者取 消 直接責任 人 員 的相關資格； 給

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參閱《中華人民共和國證券投資基金法》第 64 條。
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所謂 虛假 記載 ，是指基金資 訊披露義務人在 披露基金資 訊時， 將不存在的事 實在基金資 訊
披露檔 中予以記載 的行為；所謂 誤導性陳述，是指基金資 訊披露義務人在基金資 訊披露檔
中或者通過 媒體，作出 使投資人 對其投資行為發生 錯誤判斷並產生 重大影響的陳述；所謂
的事
重大遺漏，是指基金資 訊披露義務人在基金資 訊披露檔 中， 未將應當記載 項 完全 或者
部分
國人大網， 子以記載 .cn/npc/flsyywd/jingji/2004-10/26/content_337732.htm ( .npc.gov http://www 。參閱證券投資基金法釋義，第 七章基金的運作與信 息披露，資料來源：中 最後瀏覽
日： 2010/02/16) 。
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參閱《中華人民共和國證券投資基金法》第 93 條。