Page 1035 - 中國金融法

第 11 章 金融刑法 1025

州 市 海 珠 區 人民法 院 提 起 公 訴 。 廣 州 市 海 珠 區 人民法 院 審 理 認 為： 被 告 人
汪 照 為 獲 得 不法 利 益 ， 明 知 他人從事 毒品 犯罪 活動 ， 掌握 的大 量資 金可 能
係 毒品 犯罪所 得 ， 仍積極協 助 他人以購買 股 份 的形式 投資企業 經 營 ， 並 掩
飾 、 隱 藏 該 項 資 金的 性質 及 來 源，其行為 妨害 國家的金融管理秩序， 已 構

成洗錢 罪， 依法判處有期 徒刑 1 年 6 個月， 並處罰金人民 幣 275,000 元。另
沒收 被告人汪照的違法所 得賓士牌小汽車一輛。
一 審 宣 判 後， 被 告 人在法定期 限內 沒 有提出 上 訴 ， 判 決發生法律 效
力。

（三）分析解說

在 該案 審 理過程中， 被 告 人 汪 照 曾辯 稱 自己並 不 知道 區 偉 能 的 投資 款

就是 販 毒 款， 也 不 清楚 區 麗兒 收 購 公 司後在經 營 中 虛假 作 帳 。其 辯 護 人 也
認 為， 洗錢 罪的前提必 須 是 被 告 人 「明 知 」投資 款是 毒品 犯罪的 違 法所
得 ， 若 法 院 在 審 理中不 能 查 明被 告 人 明 知 區 偉 能 的 投資 款是 販 毒 所 得 ，則
存在 被告人汪照洗錢 犯罪 證據不足問題，其行為 並不構成洗錢 罪。

判斷洗錢 犯罪 嫌疑 人主觀 上 是 否 存在犯罪之 故 意，不 僅 要 求 行為人
走私
「明 貪 污賄賂 是 毒品 犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所 犯罪、 黑 社會 性質 的組 織 犯罪、 恐怖 活動 犯罪、 得 及其產 犯
知
」
罪、
生的
上 具有
的 性質
和 來 源之目的。
收益 收益 ， 並 要 求 行為人主觀 結 合 本案 掩飾 、 隱 瞞 上 游 犯罪的 違 法所 得 及其
不 知
， 汪 照 及其
辯 護 人 雖 辯 稱 汪 照並
悉投資 款項 來 源，但就其 積極 實 施 轉移款項、 受領資 產等行為觀之， 汪 照
實具有 協助掩飾 、隱瞞毒品 犯罪 資金之 故意。
此外， 洗錢 犯罪之 故 意 並 不以 「 直接 故 意 」 為 限 ， 「間 接 故 意 」 亦當
為洗錢 犯罪 故意之一種。

（四）未盡問題－洗錢罪之上游犯罪範圍

關於 洗錢 罪 上 游 犯罪之立法 演 進，乃是隨著社會變 遷 以及立法者對問