Page 459 - 衍生性金融商品理論與實務

相關法令規定 449

提供新臺幣三千萬元以上之財力證明；或單筆交易金額逾新臺
1.
幣三百萬元，且於該銀行之存款及投資往來總資產逾新臺幣一

千五百萬元，並提供總資產超過新臺幣三千萬元以上之財力聲
明書。

客戶充分了解銀行與專業客戶進行衍生性金融商品交易得免除
3. 2. 客戶具備充分之金融商品專業知識或交易經驗。
之責任，同意簽署為專業客戶。
（四）簽訂信託契約之信託業，其委託人符合第二款或第三款之規定。

前項各款有關專業客戶應符合之資格條件，應由銀行盡合理調查之責

任，並向客戶取得合理可信之佐證依據。
四、本注意事項所稱一般客戶，係指中華民國境內之法人與自然人，且非屬
專業客戶者。

中華民國境內之專業客戶除專業機構投資人外，得以書面向銀行要求變

更為一般客戶。
五、銀行辦理衍生性金融商品業務，應檢具本會規定之申請書件，向本會申

請核准，並符合下列規定：
（一）銀行之長期信用評等符合附表所列信用評等機構評定達一定等級

以上。
（二）銀行自有資本與風險性資產比率符合銀行法規定標準。

（三）無備抵呆帳提列不足情事。
（四）申請日上一季底逾放比率為百分之三以下。

（五）申請日上一年度無因違反銀行法令而遭罰鍰 處 分情事，或其違法
情事 已 具 體改善 ，經本會 認 可。

銀行經本會核准辦理衍生性金融商品業務，應於本會銀行 業項 目 中 登錄後 ， 始 得 開 辦。 局網際網路 申

系統營
報